Что понадобится
- Доступ в ЛК налогоплательщика — через Госуслуги (https://lkfl2.nalog.ru). Если первый раз — может потребоваться подтверждение учётной записи в МФЦ.
- Выписка с биржи (CSV/ZIP за нужный год) — для расчёта и как доказательство.
- Паспортные данные — серия, номер, дата выдачи, код подразделения.
- ИНН — узнать на nalog.gov.ru если не знаешь.
- Код ИФНС — определяется по адресу регистрации.
- 10 минут на саму подачу (после того как получишь XML).
Пошагово
1
Получить XML 3-НДФЛ от Declarus
Открой @declarus_bot, отправь свою выписку с биржи (Bybit/OKX/MEXC ZIP или CSV). Бот посчитает налог за ~30 секунд.
Дальше команда /me — введи ФИО, ИНН, паспорт, код ИФНС. Затем /xml — получишь файл 3-NDFL-2025-draft.xml.
2
Войти в Личный кабинет налогоплательщика
Открой lkfl2.nalog.ru. Войти можно:
- Через Госуслуги (самый простой) — нажми «Войти через Госуслуги»;
- По логину/паролю если ранее регистрировался;
- С УКЭП (квалифицированной подписью) — для тех у кого она есть.
3
Создать декларацию
В ЛК выбери:
- Жизненные ситуации (главное меню) → Подать декларацию 3-НДФЛ;
- Или: Декларации → Создать декларацию 3-НДФЛ.
Откроется мастер с тремя вариантами:
- Заполнить онлайн (длинный путь — 30+ полей);
- Загрузить готовую декларацию (XML) — выбирай этот;
- Загрузить ранее начатую.
4
Загрузить XML-файл
Прикрепи 3-NDFL-2025-draft.xml от Declarus. Система прочитает файл и автозаполнит большую часть полей:
- ФИО, ИНН, паспорт (из XML);
- Раздел Доходы — суммы по каждой реализации с биржи;
- Раздел Расходы — себестоимость по ФИФО;
- Итоговую сумму налога к доплате.
Если ЛК показывает «ошибка валидации XML» — проверь что версия декларации в XML совпадает с текущей формой 3-НДФЛ. Declarus генерирует под версию КНД 1151020 действующую в 2025-2026.
5
Дополнить вручную
Что нужно дозаполнить:
- Адрес регистрации на титульном листе (XML не содержит — ЛК подтягивает из профиля);
- Налоговые вычеты если есть (стандартные на детей, имущественные, инвестиционные ИИС, профессиональные);
- Документы-приложения: прикрепить CSV/PDF с выписками биржи как подтверждение базы. Формат — PDF до 20 МБ за раз; если выписка больше — отправляй частями.
Совет. Перевести CSV в PDF можно через любой Print to PDF (Ctrl+P → Microsoft Print to PDF в Excel). Или скриншот таблицы.
6
Подписать и отправить
Внизу формы — кнопка Сформировать ЭП. Если нет квалифицированной — ЛК предложит создать неквалифицированную: достаточно ввести 4-значный код-пароль (создаётся в настройках профиля раздел «Электронная подпись»).
Подписать → отправить. Декларация уйдёт в твою ИФНС, ты получишь квитанцию о приёме в течение 1-3 дней. Статус можно отслеживать в ЛК → Декларации.
Что после отправки
- В течение 3 месяцев налоговая проводит камеральную проверку.
- Если есть вопросы — налоговая может запросить дополнительные документы через ЛК (например, расшифровку конкретных сделок).
- По окончании проверки ты увидишь итог в ЛК → Декларации → статус «Завершена».
- Уплати налог до 15 июля — реквизиты в ЛК → Налоги → Текущие начисления (там кнопка «Оплатить»).
Для понимания что именно нужно декларировать — полный гид по налогу на криптовалюту в России 2026. Типичные ошибки при подаче — 10 ошибок в 3-НДФЛ с криптовалюты.
Чек-лист перед отправкой
- ✅ Введена паспортная информация (без неё XML не примут);
- ✅ Указан адрес регистрации;
- ✅ Код ИФНС корректный (если переезжал — может потребоваться смена);
- ✅ Приложены выписки биржи как подтверждение базы;
- ✅ Если есть зарубежные счета (Bybit/OKX/Binance/IB) — отдельно подать ОДС КНД 1112520 до 1 июня;
- ✅ ЭП создана и активна;
- ✅ Дата отправки — не позже 30 апреля.
Частые вопросы
Что если я живу не по месту прописки?
Декларация подаётся по месту регистрации (прописки), а не фактического проживания. Если сменил адрес — нужно сначала уведомить ФНС, потом подавать в новую инспекцию. Код ИФНС определяется автоматически в ЛК по адресу из профиля.
Что если у меня нет Госуслуг?
Можно подать на бумаге лично в свою ИФНС с распечатанной декларацией. Распечатываешь XML через конвертер на nalog.gov.ru (или специальную программу «Декларация 20XX»), подписываешь руками, приходишь в часы приёма. Дольше и неудобнее, но работает.
Можно ли подать декларацию досрочно (например в феврале)?
Да. Декларацию можно подавать с 1 января года, следующего за отчётным. До 30 апреля — обязательный срок. Раньше — можно. Уплатить налог обязан до 15 июля независимо от того когда подал декларацию.
Что если найду ошибку после отправки?
Можно подать уточнённую декларацию (3-НДФЛ с признаком «уточнённая», номер корректировки 1, 2 и т.д.). До истечения срока подачи — без штрафа. После — если уменьшил налог, штрафа нет; если увеличил — могут начислить пени на разницу.
Прикладывать выписки на иностранном языке?
Выписки IB, Bybit и других иностранных платформ обычно на английском. Налоговая принимает их с приложением нотариального перевода — но на практике для камеральной проверки физлица не требуют. Если запросят — переводишь только запрошенные страницы (700-2000 ₽ за нотариальный перевод).